Текст вопроса
У меня 1С 8.3. При попытке проведения закрытия 90, 91 счетов выскакивает ошибка "Себестоимость продаж в налоговом учете отражена неверно. Обнаружено несоблюдение правила: СуммаБУ = СуммаНУ + СуммаПР + СуммаВР для оборотов счета 90.02.1". Что делать?
Ответ на вопрос
Для начала сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 90.02.1, предварительно указав в настройках отчета показывать показатели налогового учета, постоянных и временных разниц. Также установите контроль (БУ - (НУ + ПР + ВР)) .
Ведомость по проблемному счету покажет вам по каким номенклатурным группам у вас идёт несоответствие показателей бухгалтерского и налогового учета.
Выяснив, что это за номенклатурные группы - сделайте карточку счета по 20.01 с указанием в отборе именно этой номенклатурной группы и настроив отчет так как показано выше.
Теперь вам нужно анализировать операцию за операцией и смотреть где у вас показатель бухгалтерского учета (БУ) не равен сумме показателей налогового учета (НУ + ПР + ВР).
Когда найдете - устраните несоответствие.
Причины могут быть следующие:
- Вводились операции вручную, в которых были неправильно заполнены показатели БУ и НУ. Вообще если вы не знаете, что такое НУ - просто ставьте его всегда равным БУ. И следите, чтобы ПР и ВР всегда были равны нулю. Тогда всё будет хорошо.
- Был произведен ввод остатков и в нём не были откорректированы эти же показатели.
- Была произведена неправильная ручная корректировка проводок документов. Исправили показатели БУ, а про НУ забыли.
В общем нужно всё перепроверить и исправить. А затем перепровести все документы за период. Теперь закрытие 90, 91 счетов пройдёт на ура.